Справка 2-НДФЛ для ипотеки: что это, зачем она нужна банкам и где её взять

Ипотечный кредит — это практически всегда крупная сумма, которая выдаётся на длительный срок. Чтобы снизить свои риски, банки требуют от заёмщиков внушительный пакет документов. И среди прочих бумаг нужна будет справка 2-НДФЛ для ипотеки. По этому документу кредитор определяет платёжеспособность и надёжность потенциального заёмщика. 

Рассказываем, какая справка о доходах нужна для ипотеки, где её получить и сколько времени она действительна.

Что такое справка 2-НДФЛ для ипотеки

Справка 2-НДФЛ — документ, в котором отражается официальный доход наёмного сотрудника и его отчисления в налоговую инспекцию за определённый период. Для банков важна эта информация: если после всех платежей, в том числе и по ипотеке, от заработной платы останется менее 50% суммы, клиенту откажут в кредите. Кроме того, справка служит подтверждением того, что потенциальный заёмщик действительно официально работает в конкретной компании.

С 1 января 2021 года форму 2-НДФЛ официально упразднили, и теперь наёмным сотрудникам выдаётся на руки «Справка о доходах и суммах налога физического лица». Порядок заполнения и формат нового бланка отражается в приказе ФНС № ЕД-7-11/753@. Несмотря на нововведение, прежнее название «форма 2-НДФЛ» по-прежнему при общении употребляется как сотрудниками банка, так и заёмщиками. К тому же новый вариант документа практически не отличается от прежнего. 

Итак, в справке о доходах содержатся следующие сведения:

• полное наименование, адрес организации и её реквизиты;
• паспортные данные сотрудника и его место проживания;
• доход и величина налоговых отчислений за каждый месяц за определённый период;
• итоговая сумма поступлений и налогов за выбранный срок.

Банки могут запрашивать разный период для отчётности по доходам. Обычно этот срок составляет 6 или 12 месяцев. В некоторых ситуациях финансовые организации требуют информацию о заработной плате за последние три года.

Где взять справку о доходах

Справку 2-НДФЛ для ипотеки можно запросить в бухгалтерии компании, где трудоустроен заёмщик. Также получить документ можно в электронном виде через портал Госуслуг или официальный сайт ФНС. Если обратиться к работодателю, справка будет готовиться в течение трёх дней, в других случаях её предоставляют за несколько минут. 

Поясним некоторые моменты: 

• бумажный документ о доходах выдадут в бухгалтерии, если человек работает официально по ТК РФ;
• если справка нужна сотруднику, который трудоустроен по договору ГПХ, её можно заказать в электронном виде на Госуслугах или на сайте ФНС;
• самозанятые могут получить такую справку в приложении «Мой налог»;
• если человек получает заработную плату неофициально, ему будут доступны только ипотечные программы «по двум документам», справку 2-НДФЛ оформить не получится.  

Электронная форма справки будет действительна только в том случае, если специалист заверит её усиленной электронной подписью. Число обращений за справкой закон не ограничивает: заёмщик может хоть каждый месяц получать новый документ о доходах.

Бумажная справка обязательно заверяется подписью уполномоченного лица, в том числе руководителя организации. Также в ней ставится оттиск фирменной печати, если она предусмотрена в компании.

Можно ли подделать справку 2-НДФЛ

Банкам нужно предоставлять только свежие справки о доходах. Большинство организаций принимают документы, выданные не более одного месяца назад, поэтому лучше заказывать справку 2-НДФЛ незадолго до обращения к кредитору за ипотекой. Давность документа — не единственный повод для отказа от выдачи кредита, его также проверяют на правильное заполнение и подлинность.

Весь комплект бумаг принимает кредитный инспектор. Он же занимается их проверкой на ошибки, соответствие с паспортными данными, проверкой всех необходимых подписей и печатей. Также инспектор рассчитывает долговую нагрузку клиента. Если она будет слишком высокой после вычета налогов и обязательных платежей, банк откажет в предоставлении жилищного кредита.

Если информация из справки о доходах вызывает сомнения у менеджера, в процесс проверки подключается служба безопасности банка. Её сотрудники могут отравить запросы в СФР, работодателю клиента, в ФНС. Кроме того, служба безопасности иногда анализирует среднюю зарплату по отрасли, чтобы исключить случаи с намеренным завышением дохода.

Конечно, некоторые заёмщики покупают справку 2-НДФЛ. Обычно это делается для того, чтобы повысить шансы на одобрение заявки по ипотеке. Но в таком случае клиенты сильно рискуют: всли обман обнаружится, получить кредит станет невозможно. 

Кроме того, сведения о подделке поступят в Бюро кредитных историй, поэтому даже оформить небольшой займ будет проблематично (ст.4 218-ФЗ). Также учтите, что банк вправе привлечь недобросовестных заёмщиков с фальшивыми сведениями к ответственности. В этом случае речь идёт о мошенничестве и подделке документов, и клиенту могут грозить реальные сроки.

Обязательно ли нужна справка 2-НДФЛ для ипотеки

Многие банки предлагают ипотечные программы, для участия в которых не требуется справка 2-НДФЛ. Чтобы рассчитывать на получение такого жилищного кредита, потенциальный заёмщик должен заполнить установленную форму или другим способом подтвердить доход. Например, предъявить в банк выписку со счёта или справку 3-НДФЛ, которую можно запросить в налоговой инспекции. 

Справке 2-НДФЛ банки доверяют больше, так как в ней отражается регулярный доход клиента. Документ 3-НДФЛ свидетельствует лишь о поступлениях за отчётный период (один год), которые не всегда стабильны. 

Если даже кредитор готов предоставить ипотеку клиенту без справки 2-НДФЛ, не стоит надеяться на привлекательные условия. Обычно по таким программам процентная ставка достаточно высокая — в среднем, 11-13% годовых. Кроме того, требования к первоначальному взносу также будет отличаться: заёмщикам придётся внести предоплату в пределах 35-50%.

Также банки могут предложить и другие варианты в качестве гарантий возврата долга — например, пригласить созаёмщика или поручителя, предоставить недвижимость в качестве залога.

Есть ипотека оформляется в банке, на счёт в котором заёмщик получает заработную плату, предъявлять справку 2-НДФЛ не нужно. Финансовая организация самостоятельно может отследить движение по счёту.

Заключение

Документа формы 2-НДФЛ сегодня уже не существует: вместо него наёмным работникам выдаётся справка о доходах, которую по привычке продолжают называть «2-НДФЛ». По сути, форма нового документа практически не изменилась, и цели её получения остались прежними. В большинстве случаев такая справка о доходах требуется для получения кредитов, в том числе и для оформления ипотеки. Бумажную версию можно оформить в бухгалтерии своей организации, а электронную можно заказать на Госуслугах, но её нужно будет заверить усиленной электронной подписью. 

Некоторые финансовые организации предлагают жилищные кредиты и без подтверждения доходов, но ставки по таким программам будут ощутимо выше. Это не касается заёмщиков, которые собираются взять ипотеку в банке, в котором получают заработную плату — им форма 2-НДФЛ или её аналог не нужны. В остальных случаях предоставление справки о доходах ощутимо повышает шансы на одобрение заявки по кредиту.